В основу фильма легло интервью, которое в 1993 в Нью-Йорке взял критик Соломон Волков у Иосифа Бродского. Беседа охватывает практически всю жизнь поэта. Зритель следит за драматичной историей человека, который категорически отказывается ее драматизировать — историей поэта, который приобрел сполна, но потерял несоизмеримо больше.

«Разговор с небожителем» — фильм-воспоминание, в котором голые обрывки жизни — места, люди, события — собраны в связный рассказ, то и дело рискующий «расплыться» под плеск воды.

В фильме использованы фотографии, постановочные и хроникальные кадры, анимация, компьютерная графика.